1、13.113.1资资金金管管理理业业务务流流程程规规范范 序序号号系系统统流流程程名名称称流流程程分分支支 流流程程节节点点 发发起起节节点点1 1节节点点2 2节节点点3 3节节点点4 4节节点点5 5节节点点6 6节节点点7 7节节点点8 8节节点点9 9节节点点1010节节点点1111 节节点点1212终终审审人人抄抄送送 1BIP 国内外非项 目公司（注 资/增资）资 金申请流程 发起人 公司财务负 责人 公司负责人 财务资金中 心资金部负 责人 财务资金中 心负责人 首席财务官 2BIP 国内外项目 公司（注资/ 增资）资金 申请流程 发起人 项目财务负 责人 项目总。
2、诚诚意意金金台台账账 收款日期缴款人收款金额开盘日期收据号退款日期 退诚意 金金额 转定金日期 合计- - - 备备注注： 1 1、核核对对诚诚意意金金台台账账是是否否与与账账面面其其他他应应付付款款- -诚诚意意金金科科目目余余额额是是否否一一致致 2 2、是是否否存存在在重重复复退退款款情情况况 诚意金转 定金金额 认购路址诚意金余额备注 - - - - - - - - - - - - 账面金额 差异- 诚诚意意金金台台账账 应应收收楼楼款款明明细细台台账账 序号苑区路址应收未收金额 合计0 财务账面金额 差异0 备备注注： 1 1、核核对对应应收收楼楼。
3、2.5.4碧桂园集团财务档案管理制度第一章总则第一条：目的为了加强财务档案管理，确保财务档案的安全、完整、及时归档，根据中华人民共和国会计法和中华人民共和国档案法及财政部会计档案管理办法的规定，结合碧桂园集团实际情况，制定本办法。第二条：财务档案定义财务档案是指归档保管的会计凭证、会计账簿、会计报表、关联交易及股票、证券等财务专业资料，以及会计电算化使用的全套文档资料和软件程序，它是记录和反映经济业务的重要史料和证据,也是公司清算、纳税、内控需要的重要资料。第三条：财务档案分类（一）会计凭证：包括外来。
4、西北区域制度管理汇编区域财务资金部分册发布日期： 2015年 12月 30 日1西北区域制度管理汇编文件编号版本/修订A/3第 0页共 0 页目 录第一章 部门组织架构.3第二章 部门职责边界.4第三章 岗位职责.5第四章 业务审批流程. 74.1资金预算类.74.2费用监控类.84.3资金运营管理类. .9第五章 财务资金部相关管理办法.10（一）财务部员工自用文件. 105.1碧桂园集团房产板块会计核算规范.105.2碧桂园集团成本分摊管理指引. 595。
5、碧桂园集团资金结算管理办法目录1目的、原则和范围31.1目的31.2结算原则31.3范围32内部账户管理33外部银行账户管理33.1定义33.2账户分类33.3银行账户开立、变更和注销管理44对外收款55对外付款56资金调拨56.1范围56.2资金上收56.3资金下拔56.4调拨原则66.5资金调拨预警67、理财业务67.1原则67.2产品分类67.3购买要求78商业票据业务78.1定义78.2应收票据78.2.1收票78.2.2保管78.2.3背书78.2.4贴现78.2.5到期托收78.3应付票据89内部贷款89.1审批条件89.2管理原则89.3基准利率调整原则99.4贷款期限99.5还款99.6合资公司内部贷款原则99.7内部。
6、2.5.14碧桂园集团固定资产管理制度1总则1.1本办法适用于集团固定资产的预算计划、购置、保管、使用、处置等有关管理工作。1.2集团实行固定资产管理使用部门负责制。即是资产管理工作由集团、各公司、单位主体资产的使用部门负责；有条件的单位可根据实际情况专设固定资产管理部门或管理职能归口管理。各级财务部负责对资产的各种帐务核算管理以及配合定期不定期的资产盘点清查工作。集团各一级部门负责对从集团到外面项目公司自己部门属下的资产管理工作，进行垂直权限资产管理。1.3各资产使用部门负责对属下使用的所有资产负责，集团、各。
7、西西北北区区域域20152015年年XXXX月月份份销销售售计计划划 单单位位: :万万元元 分分类类预预计计签签约约收收入入当当月月签签约约回回笼笼 到到期期应应收收未未收收款款预预计计回回笼笼 楼楼款款收收入入合合计计 客客户户自自付付部部分分银银行行按按揭揭部部分分 兰兰州州碧碧桂桂园园一一期期 0 兰兰州州碧碧桂桂园园二二期期G1404G1404地地块块 0 兰兰州州城城市市花花园园 0 西西北北区区域域合合计计 00000 备备注注1.1.预预计计签签约约收收入入：务务必必按按照照当当下下市市场场实实际际销销售售情情况况，合合理理计计。
8、资金计划填写指引一关于上交内容、模板及形式（1） 本月15号之前上交版本内容本月（例：3月15日前上交3月资金计划）确定需要支付的对外付款，不包括员工报销类（因员工报销不涉及限付），且采购类由区域采购部统一出具；另：开发部15日上交版付款计划，其时间节点为本月21日至下月20日（例：3月15日前上交3月21日4月20日需要支付的款项）；模板附件1：资金付款计划（本月）XX项目-工程口(签字版）附件2：资金付款计划（本月）西北区域XX部门-职能口（签字版）形式部门负责人签字版+电子版（2）本月23日之前上交版本内容未来三月（例：3月2。
9、区域财务资金部管理办法一 内部职能分工姓名职位主要职能分工张志源区域财务经理区域财务第一负责人肖容会计副主管日常账务核算；每月结账工作；上报会计报表；日常报税；完成集团相关税务报表；上报统计局报表；组织内部培训崔辰会计副主管编制并上报各类区域报表、PPT等；预算及资金板块相关工作；档案管理员；同心共享负责人孙丽丽会计/薪资审核员审核各个板块会计凭证，往来账核对，核对银行存款余额，完成各个板块结账工作，总账结账； 审核工程款单据，付款登记、发票登记并传递至NC系统，完成记账工作；核对NC与ERP成本数据 ；薪资。
10、2.5.5碧桂园集团财务内部稽核制度1. 总 则1.1 目的为加强和规范集团公司的内部财务管理，建立内部稽核制度，及时了解区域、项目财务核算和内控执行情况，发现财务管理过程中存在的问题和制度漏洞，完善、健全集团财务管理制度，维护集团资产完整、安全，使集团资产效益最大化。根据国家会计法、会计基础工作规范等有关法律法规，结合集团公司的实际情况，特制定本制度。1.2适用范围本制度适用于碧桂园集团各房地产公司，集团酒店、物业、建安及其他板块公司参照执行。1.3目标（一）建立、健全集团财务管理制度；（二）维护集团资产的完整。
11、2.5.2碧桂园集团成本分摊管理指引总则1.1集团成本分摊原则、提高目标成本和动态成本准确性，特编制本细则。1.2分摊执行“谁受益谁承担、紧前不紧后”原则。1.3本办法适用于集团总部、各区域和各项目公司。第一条 分摊依据说明2.1 占地面积：占地面积包括建筑物基底面积、绿地、道路等的面积，通常指红线内用地面积。2.2 建筑面积：指按国家或地方相关管理文件和规则计算的物业建筑面积。2.3 可售面积：指取得商品房预售许可证、可以进行销售的物业建筑面积。第二条 分摊原则3.1工程成本分摊3.1.1按照各业态的占地面积计算土地价款，再按照。
12、核算主要工作完成时间节点序号工作事项时间节点完成标准备注1收入及税金核算日常楼款审核传递每日会计拿到销售中心提供的票据时，要进行相关票据审核。审核时注意选择正确的收款银行及账号；对不影响账务处理的一些单据不需要传递NC，如更名、换票等。销售系统楼款、确认收入及税费操作指引、销售系统楼款、税费答疑V1.02楼款凭证生成及税费计提日清月结楼款科目设置正确，各税种的税率维护正确。3确认收入审核传递及凭证生成，自动生成结转税金分录月度或季度末预付税费小数点差异，可以按半年度或年度申请科目解控，进行差异调整4成本核。
13、13.213.2资资金金管管理理信信息息报报送送规规范范 序序号号报报表表名名称称报报送送频频率率报报送送时时间间责责任任人人收收报报人人 1按揭周报每周1次每周一区域资金交表人集团资金部 2预售款监控表每月1次月初周一区域资金交表人集团资金部 3上市资金预算表（新）每月每月25号区域集团资金部 4上市资金执行表（新）每月每月3号区域集团资金部 5资金日报表 每天及月底 最后一天 早上9点半区域负责人集团资金部 6保证金报表每月每月3号区域负责人集团资金部 7年度资金贷入及还款计划每年每年12月区域集团资金部 8月度资金贷入及还款。
14、一、西北区域预算及考核项目及区域各部门区域财务区域总裁集团财务资金中心区域办公室发起年度预算申报发起项目负责人项目年度绩效考核计划表及执行表区域办公室负责人2日内各部门第一负责人签字确认，并向区域财务提交电子版、签字版里年度预算。2日内完成修改，项目第一负责人签字确认，并向区域财务提交电子版、签字版年度预算计划。下发绩效考核结果区域财务负责人审核确认收到集团意见当天将集团反馈意见传达至相关部门。相关部门2日内将反馈意见签字版提交至区域财务。不一致当天修改完成，2日内取得各相关部门共同签字确认的预算申。
15、XXXX项项目目1515年年XXXX月月付付款款计计划划表表 单单位位：万万元元 区区域域总总裁裁省省份份 项项目目公公司司名名称称（对对 应应公公司司全全称称） 合合同同类类别别( (总总承承 包包、专专业业分分包包) ) 合合同同编编号号工工程程名名称称 施施工工单单 位位全全称称 苑苑区区 合合同同金金额额( ( 万万元元) ) 累累计计完完成成 产产值值 本本月月完完 成成产产值值 累累计计应应 付付款款 累累计计已已 付付款款 累累计计未未 付付款款 本本月月申申请请 付付款款 审审批批支支 付付金金额额 备备注注产产值值检检查查申申。
16、2.5.11西北区域自付欠款追款方案依据集团规定，结合西北区域实际情况拟定回款目标，每月按时回笼率80%，历史欠款回笼率10%。西北区域欠款追款工作由张志源总负责统筹安排，由杨建明总负责具体监督工作，由石培功负责追款方案的实施，由杨安君负责按揭资料追索。追款工作必须落实到位，杜绝人浮于事。截止于2015年11月30日，自付部分欠款余额为2.3亿元，拟定于12月追回此部分欠款1.2亿元；剩余欠款回款计划为：2016年1月回款目标0.5亿元，2月回款目标0.3亿元，3月回款目标0.4亿元，争取在2016年4月前完成历史欠款清欠工作，具体追款方案及。
17、13.3资金管理考核规范一、账户管理1.1、未经审批私自开立银行账户，一经发现每账户扣0.5分，区域财务总罚款1000元。2、预留银行印鉴缺失，一经发现每账户扣0.5分，区域财务总罚款1000元。3、应开直联账户未及时递交资料办理，一经发现每账户扣0.2分，区域财务总罚款200元。4、资金池账户未及时递交资料办理，一经发现每账户扣0.2分，区域财务总罚款200元。5、未经审批先行办理银行账户变更事宜，一经发现每账户扣0.5分，区域财务总罚款1000元。6、实现收支分离管控项目（非联动收支户公司）未按照账户收支属性管控单据，每单扣0.1分，区域。
18、碧桂园集团房地产成本核算指导编号：BGY-FR-1-2-1版本：V2.0版页码：第41页共41页碧桂园集团房地产成本核算指导（V2.0版）制度编码FR-1-2-1制度类型核心业务流程 部门支持流程编写部门集团财务资金部审批人伍碧君总经理版本修改情况 生效日期V1.0版初稿（试行）2009-06-29V2.0版1、对付款成本项目进行了修订2、新增了部分业态档案3、对核算对象划分口径进行了更新4、成本分摊针对自有物业的处理进行了规定5、对成本核算准则进行了调整6、增加成本财务接口业务规则 2013-01-01目录第一章 总 则3第二章 成本核算的基本程序3第三章 成本核算。
19、2.5.24西北区域资金支付管理办法应区域总裁指示，为了全面实行集团“三收三支”资金管控思路，并对资金支付情况进行有效监控，现对资金计划上报的相关事宜以及付款操作流程作以下规范与调整：一 上报内容销售计划需由营销中心根据最新市场状况统一上报；工程款支付计划需由各项目以合同台账的形式上报；工资表由区域人力资源部出具；其他对外付款费用由各部门以部门为单位分别上报（包括西安国际展厅）。上报表格模板详见附件1-4。二上报前注意事宜每月15日前，将本月资金计划的电子版及纸质版（部门负责人签字确认）上交财务部，财务部统。
20、区域财务资金部架构职能梳理表】部门架构区域财务负责人张志源 1业务管理1预算管理1兰州新区会计出纳兰州一二期项目会计出纳税务管理1资金管理1张掖项目会计出纳备注：根据每个项目规模和业务负责程度，设置项目财务经理和会计主管，人员编制随着项目开发不同阶段及时调整职能概述工作职责1.政策研究和关系维护1) 负责对行业相关的税收、金融、政府调控政策等进行研究，分析对企业的影响及拟定对策；2) 负责区域融资管理事务，拓展融资渠道；3) 负责银企、税企、政府等对外关系的建立和维护。2.财务预算管理1) 区域年度经营预算、费用预算。
21、碧桂园集团成就共享计划激励制度(试行)时间：2015年9月18日目 录第一章 总则1第二章 考核方式及奖励条件3第三章 购股权的管理7第四章 奖励结果申诉9第五章 释义10第一章 总则1.1 目的本激励制度是为长期忠诚服务碧桂园集团，同时创造较好效益，做出巨大贡献的经营管理人员制定。1.2案例分析（均为区域主导拓展的项目）案例一：某项目，2011年1月1日集团投入自有资金一次性支付地款1亿元，土地综合单价为30万元/亩，地块共333亩，容积率2.0。若通过项目融资（开发贷款、供应商垫资等）支付其他开发费用集团不再投入，并于2011年6月1日开盘。
22、销销售售计计划划 单单位位: :万万元元 未未来来第第 一一月月 分分类类预预计计签签约约收收入入当当月月签签约约回回笼笼 到到期期应应收收未未收收款款预预计计回回笼笼 楼楼款款收收入入合合计计 客客户户自自付付部部分分银银行行按按揭揭部部分分 兰兰州州碧碧桂桂园园一一期期 0 兰兰州州碧碧桂桂园园二二期期G1404G1404地地块块 0 兰兰州州城城市市花花园园 0 西西北北区区域域合合计计 00000 未未来来第第 二二月月 分分类类预预计计签签约约收收入入当当月月签签约约回回笼笼 到到期期应应收收未未收收款款预预计计回回笼笼 楼。
23、2.5.26西北区域资金支付审批管理授权1.适用范围：西北区域各部门、项目部2.流程图标：系统流程名费用类别调整后经集团总裁审批其他付款电梯合同付款（包括：预付款、进度款、质保金）n 当款项为预付款时，由集团总裁终审；n 当款项为进度款、质保金时，由区域总裁终审其他付款市政配套付款（包括：预付款、进度款、结算款、质保金）n 单笔请款大于300万（含）、或超合同金额、或当款项为预付款时，由集团总裁终审；n 当款项为进度款、结算款、质保金时，由区域总裁终审设计合同付款非顺茵设计类（包括：预付款、进度款、结算款）n 当款项。
24、2.5.16碧桂园集团房产板块费用预算执行管理办法1.总则1.1目的本办法旨在明确费用预算执行控制流程，为集团全面费用预算体系奠定基础。1.2适用范围本办法适用于集团下属各中心、各区域、各项目（指房地产开发）；各下属公司参照执行。2.费用报销原则报销原则：谁承担谁报销。具体为：2.1 本区域/项目开展业务发生的费用、酒店开支，直接在本区域/项目报销。2.2 集团职能部门开展业务发生的费用、酒店开支，在该职能部门指定承担费用的房产公司报 销，但不影响该区域/项目的绩效指标。2.3 区域/项目、集团职能中心、不同板块之间相互邀请开。
25、XXXX项项目目1515年年XXXX月月付付款款计计划划表表 单单位位：万万元元 区区域域总总裁裁省省份份 项项目目公公司司名名称称（对对 应应公公司司全全称称） 合合同同类类别别( (总总承承 包包、专专业业分分包包) ) 合合同同编编号号工工程程名名称称 施施工工单单 位位全全称称 苑苑区区 合合同同金金额额( ( 万万元元) ) 累累计计完完成成 产产值值 本本月月完完 成成产产值值 累累计计应应 付付款款 累累计计已已 付付款款 累累计计未未 付付款款 本本月月申申请请 付付款款 审审批批支支 付付金金额额 备备注注 产产值值检检 查查 申。
26、2.5.21碧桂园集团(中国)员工借支及预付款管理制度本规范由集团财务资金部制定并负责解释，自集团财务资金部负责人签发起，开始实施。一、目的 为加强集团员工借支、备用金及预付款的管理，防范风险，明确员工借支、备用金及预付款业务流程及操作规范，完善集团内部控制制度，特制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于碧桂园集团中国境内的所有公司，包括集团各职能中心、房产区域及项目公司、房地产以外的其他子公司（下面简称“子公司”）。 中国境外子公司根据各国实际情况另行制定限额标准。 三、定义 （一）员工借支：是指应公司业务。
27、财务基础工作重点事项完成标准序号重点事项完成标准完成结果操作思路检查节点完成时点1往来核销与账龄分析同一科目同一客商，核销后不能同时存在借贷两个方向的余额；核销后的余额与科目余额表余额一致；核销科目设置；先自动核销，后红蓝对冲；NC-总账-往来科目核销核对月结账日的次日2关联往来对账双方挂账金额一致；双方挂账科目一一对应；（如：应收对应付、预收对预付、其他应收款往来款对其他应收款往来款、实收资本对长期股权投资）双方挂账原币币种一致；暂允许存在的差异：仅限顺茵、家居等公司的采购款时间性差异；通过协同方式。
28、2.5.25西北区域费用报销操作流程指引1.适用范围：西北区域各部门、项目部2.流程图标：费用类别审批流程步骤终审人备注Step1Step2Step3Step4Step5Step6区域部门所有日常行政费用经办人部门负责人区域财务区域总区域总项目公司限额内的移动话费、汽车 燃油费经办人部门负责人区域行政车队审核（只限车辆费用）项目总项目财务项目总汽车和移动话费申请仍需按原流程报批。汽车费用报销仍需经区域行政车队审核，此流程不变。2013年汽车燃油费以预算为最终审核目标，2014年及以后按照新油标制定预算，并按照油标进行审核。车辆年审费、车船使用。
29、2.5.3碧桂园集团关于规范房地产项目利息成本计算的制度为规范集团房地产板块开发成本中银行借款利息和占用集团资金的内部计息（两种利息下文统称“利息”）的计算方法，同时合理反映项目开发建设的利息成本，现就利息的计算、分摊说明如下：一、利息的计算（一）旧项目（不参与成就共享的项目）开发成本中暂不计算利息。但需要在所有成本计算表中单独备注列示土地历史成本、土地现时市价或者周边最近一期土地出让价。最近几年均无土地出让的，请标注项目用地摘牌时间。（二）成就共享项目利息=（每一笔自有资金投入计息期间/365）10%自有。
30、1 碧桂园集团债权债务管理制度碧桂园集团债权债务管理制度 编写部门：编写部门：集团财务资金中心 批批 准准 人：人： 修订记录 生效日期 修订状态 修改内容 批准人 2015-06-01 初稿(V1.0 版) 2 碧桂园集团债权债务管理制度碧桂园集团债权债务管理制度 一、目的 一、目的 为加强、规范集团债权债务的管理，保护集团资产安全、完整，维护集团信誉，降 低经营风险，保持良好的资金运转，提升集团市场竞争力，特制定本制度。 二、适用范围 二、适用范围 本制度适用于碧桂园集团所有子公司。 三、定义 三、定义 （一）债权。指公司生产经营活。
31、2.5.1碧桂园集团房产板块会计核算规范第一章 总则一、目的为规范企业会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，根据会计法、企业会计准则及国家有关法律和法规，结合本企业的实际情况，制定本规范。二、适用范围本规范适用于碧桂园集团内房地产板块各级企业，相关科目核算规范及口径同样适用于集团内其他各板块公司，若与各板块制定的相应规范/办法不同时，按各板块制定的相应规范执行。三、职责集团总部财务资金部负责本规范的制定、解释、修改及检查执行；集团内各公司负责具体实施，并对实施过程中发生的问题及时向集团总部反馈。。
32、2.5.20西北区域水电费用管理制度1.总则为加强区域内水电费管理，及时有效跟踪、控制费用，保证公司资产的安全，提高项目在水电费日常管理中的效率，明确权责，特制订西北区域水电费管理制度。2.适用范围本规范适用于西北区域内各房产公司的日常水电费管理。3.职责3.1区域财务资金部负责本制度的制定、解释、修订及检查执行；区域内各项目公司负责具体实施，并对实施过程中发生的问题及时向区域财务部反馈。3.2项目公司应严格遵照本管理制度进行水电费管理，一经发现项目公司承担施工单位使用水电费、代付水电费不及时扣缴等情况造成公司损。
33、2.5.23碧桂园集团(国际)差旅管理制度(试行)一、目的 为了规范因公海外出差审批流程，明确差旅交通、住宿、伙食、海外津贴等标准，完善集团费用管理制度，加强成本管理意识，合理控制差旅费用支出，特制定本制度。 二、差旅定义 本制度所指差旅是指员工因工作需要，到常驻地办公场所以外地区办理业务。派往外地常驻员工不属于差旅范畴。 三、适用范围 （一）集团员工因公到常驻办公所在地以外国家（不含港澳台）出差的，适用本制度。 集团地产各区域、酒店、物业、建筑及其他子公司，可根据行业自身业务特点和管理要求，在本制度标准范畴内。
34、20152015年年上上半半年年财财务务基基础础工工作作重重点点事事项项及及考考核核奖奖罚罚 序号内容计划实施时间考核标准考核所属月份 1往来核销与账龄分析 3月24日前，完成2月往来核销，25日检查，以后每月结账后2日内 完成往来核销，不定期抽查，不再另行通知。 根据核销余额错误数量进行排名，对排名后两名的予以通 报，并分别处于5,000元和3,000元罚款。 按月 2往来余额核对、清理 4月30日前，完成关联往来余额核对，确保关联往来余额一致。每 半年与非关联客商核对往来余额，确保双方余额一致。每半年对关 联往来余额（非交易所产生。
35、2.5.15碧桂园集团外派中方员工薪酬福利管理制度1目的 为促进碧桂园集团海外战略目标的实现和企业持续发展，完善海外区域的激励和约束机制，规范薪酬支付行为，充分调动和发挥员工的积极性，吸引行业优秀人才，根据中国法律法规及国际惯例以及公司相关规定，制定本管理制度。 2适用范围 2.1 本制度适用于由集团总部及房产公司外派至中国境外区域的所有签订正式劳动合同的中国国籍员工（下称“外派员工”），包括： 2.1.1 编制在海外区域的员工； 2.1.2 编制不在海外区域，但长期（6个月以上）外派至海外区域的员工。 2.2 编制不在海外区域。
36、债债权权债债务务管管理理台台账账 公司名称：截止日期： 序号 合作单位名称 债权债务性质金额发生日到期日 跟进负责人 跟进日期跟进方式跟进结果跟进日期 跟进方式 跟进结果备注 1A公司楼款300,000.001月10日7月10日 李四7月5日 电话7月9日已收到款项 2B公司土地拍卖保证金20,000,000.002月1日2月15日 张三2月14日 电话2月15日已收到款项 3C公司楼款500,000.003月15日6月15日 王二6月10日 电话客户资金不足，暂不缴纳7月1日 电话7月5日已收款项。
37、2.5.22碧桂园集团(中国)差旅管理制度一、目的为合理控制差旅费用支出，根据当前市场消费水平，结合碧桂园集团实际情况，特制订本制度，明确集团员工因公出差费用标准、审批流程等事宜。 二、差旅定义本制度所指差旅是指员工因工作需要，到常驻地办公场所以外地区办理业务。因工作需要，派往外地常驻员工不属本差旅范畴。 员工出差前需填制附表3，并经相关领导审批同意。附表3为差旅费报销必需附件。 三、适用范围集团员工因公到中国（含港澳台）地区出差适用本制度，包括海外员工到中国出差。 集团员工因公到常驻办公场所以外的国家出差的。
