1、财务预算、借支及相应报销程序为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定相应办法。一、公司各部门必须在每月底根据下月工作计划制定本部门费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。二、费用开支计划内审批程序为（原则上禁止使用计划外开支）：1. 费用当事人申请；2. 部门经理审查确认；3. 财务部门审核；4. 总经理审批。三、报销项目及程序1、业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，应。
2、预 算 管 理 制 度一、公司各项收支严格实行预算管理。二、财务部每月未编制下月预算申请表，经总经理签审后，于每月25日之前上报集团公司。三、预算申报内容经集团公司审批意见下达后，方可遵照执行。四、预计将发生预算外支出的，必须提前填写资金使用审批单上报集团公司，经批准后方可使用。五、月未编制预算执行情况表，经总经理签审后，于下月5日前上报集团公司。注：预算申请表内容包括：业务性收支、日常费用支出和固定资产采购等，财务负责人根据业务开展情况合理编制。签署人：荆州市盛智物业管理有限公司20xx年3月27日。
3、物管处个性化服务收费制度一、 当客人需要个性化服务时，联系各相关部门经理（不允许个人接受业务），针对服务项目与客人确定业务范围和所需物料及价格等，并开出物业管理收费通知单（通知单一式四联，第一联白联为存根联，第二联红联为财务联，第三联绿联为回执联，第四联黄联为客人联），由相关部门经理安排工作人员开始执行，执行任务的工作人员在工作完成后，通知各相关部门经理或文员审核，客人签字认可，且留下客人的联系方式以备核查。二、 将收费通知单的第一联存根联由物管处存档，第二、三联财务联和回执联交财务部，第四联客人。
4、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-002版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务部防火制度页次1.0 目的为确保安全，减少事故的发生2.0 适用范围财务部人身及财产各项安全、消防隐患及损害事故；3.0 工作职责（略）4.0 程序要点4.1办公室不得存放与办公无关的易燃易爆物品，报纸、书刊、资料等易燃物要及时清理或处理，不得大量存放，对必须存放的要采取可靠的防火措施；4.2上班时禁止一切闲杂人员进入办公室内；4.3办公室所有的报表、帐本和其他涉及公司的保密资料，下班前要整理归档锁好；4.4办公室内。
5、卧龙公寓前台收银工作流程一、 客人入住登记由前台接待员开出入住登记单一式两联，将客人资料输入电脑，该房态为显示为占用房，收银员将电脑资料与登记表核实无误后，收取押金挂入该房间。二、 宾客住店住宿过程中产生的其他费用由所属部门开单，经服务员、客人签字。收银员用电脑核对其姓名、房号、付款方式与消费情况，若押金不够，应立即通知客人办理补款手续，补齐押金后将签单费用输入电脑。三、 客人离店结账退房时收取钥匙牌，房检合格后电脑打出客人帐单，由客人签字认可后，将剩余押金、客人账单、发票一起交给客人。若是挂账单。
6、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部程 序 文 件文件编号SZPM-01-000-A-CW-002版本号VER：1.0修订日期2003/10/8固定资产管理标准作业程序 页次1.0 目的规范固定资产的管理，确保公司财产的完好和安全。2.0 适用范围适用于物业部的所有固定资产的管理。3.0 工作职责3.1财务部主管负责固定资产管理工作的组织、实施及监督。 3.2财务部稽核负责固定资产的分类、登记、管理、盘点及清查。 3.3使用部门的负责人或使用人负责保管和维护。 4.0 程序要点4.1固定资产的定义4.1.1固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具。
7、住宅共用部位共用设施设备维修基金管理办法【实施时间】19981109 建住房1998213号第一条 为了贯彻落实国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知（国发199823号），保障住房售后的维修管理，维护住房产权人和使用人的共同利益，制定本办法。 第二条 在直辖市、市、建制镇和未设镇建制的工矿区范围内，新建商品住房（包括经济适用住房，以下简称商品住房）和公有住房出售后的共用部位、共用设施设备维修基金的管理，均适用本办法。 本办法所称公有住房是指在住房制度改革和拆迁安置中向个人出售的公有住房。 第三条 本办法所。
8、费用报批制度与程序一、 各部门在每月二十三日前报下个月的用款计划，将用款内容（含单价、数量、说明）及金额等填写后送财务部汇总，上报审批后，再由财务部将审批情况下发至相关部门，各部门严格按审批的资金当月的预算情况执行。未纳入当月预算的将不予在当月支付，原则上禁止使用计划外资金。二、 预计将发生的预算外3000元以上支出的，必须提前填写资金使用审批单上报，经批准后方可使用，3000元以内以公函的形式申报即可。三、 费用支出，根据内容填写支出凭单，经办人在支出凭单上签字，经部门经理、财务部审核，由经办人报总经理。
9、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-004版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务稽核制度页次1.0 目的为了规范财经秩序，使财务科本身的会计工作有组织、有目标、有步骤地进行，不断提高财务科会计核算工作水平，规范财务工作，特制订内部稽核制度。2.0 适用范围3.0制度要点财务科内部稽核制度一、会计凭证的审核、根据自制和外来原始凭证，由各会计核算员审核后，编制收付款会计凭证，凭证编制好后，交财务监察员审核，财务主管不定期地审核收付款凭证，经财务主管审核无误后，方可进行登账。、次月初。
10、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部岗位职责说明文件文件编号SZPM-01-000-A-EX-002版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务稽核员岗位职责说明页次1.0 职务说明职务名称：财务稽核员 英文名称： 简缩名称： 职务级别：直属上级：财务经理 直属下级：无2.0 职务概述稽核岗位是会计工作的重要岗位，是内部牵制制度的具体要求。有效发挥会计反映和监督职能，对健全会计基础工作、建立规范的会计工作秩序，起到重要的作用。3.0 职责说明3.1审查财务收支。根据财务收支计划和财务会计制度，逐笔审核各项收支内容是否合法、真实、准确、完整，手续。
11、营 业 收 入 审 核 流 程一、出纳员每日上午8点到前台，根据昨日前台收入日记表记录收取现金，在前台收银交接本上签字，填写“前台收入交款单”一式两联，一联前台留存，一联出纳记账。二、会计每日上午8点到前台收取昨日入住登记单、客人账单、押金收据底联、电脑交易汇总、前台收入日记表，根据以上原始单据审核无误后，编制营业收入日报表报财务经理。若发现不符，应立即查证，并备注说明。三、 据收入日报表中明细内容，登记收入账、往来账。四、 月未电脑打出长包房所发生的费用总账单，一份送交客人签收认可，一份与客户单据核对后。
12、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-006版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务部资金管理制度页次1.0 目的资金管理是公司财务的一个重要组成部分， 必须加强管理，严格遵守财经纪律，以保证货币资金的正常使用和周转。2.0 适用范围资金管理主要包括现金的管理和银行存款的管理3.0 工作职责（略）4.0 制度要点4.1现金的管理。4.1.1现金使用范围主要限于：支付奖金、工资性津贴、交通费以及按银行规定的结算起点(二千元)以下的零星开支等。4.1.2对于营业收入中所取得的现金，规定由出纳进行清点并送银行。
13、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-CW-001版本号VER：1.0修订日期2003/10/8费用报销审核管理制度 页次1.0 目的规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。2.0 适用范围适用于公司各项报销费用的控制。3.0 工作职责3.1财务部稽核、主管负责报销单据的及时审核。 3.2公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准，超出权限的交由总经理核准。4.0 程序要点4.1费用报销的内容 4.1.1行政管理费用报销的内容：业务招待费、交通费、办公费备注：业务招待费须事先填写招待费用审批单。4.1.2经营费用的报销。
14、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部岗位职责说明文件文件编号SZPM-02-000-A-CW-001版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务部职责范围页次1.0 职务说明(略)2.0 职务概述(略)3.0 职责范围3.1按照国家财务、税务相关法律、法规要求，给合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。 3.2依据公司年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责拟订相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划，为满足公司运营资金和投资建设的需要，最合理地分配调度资金、积极筹措资金。 3.3遵照企业财务通则、会计准则等。
15、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-004版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务预算管理制度页次21.0 目的规范公司各项收支管理2.0 适用范围3.0 工作职责（略）4.0 程序要点4.1财务部每月未编制下月预算申请表，经总经理签审后，于每月25日之前上报集团公司。4.2预算申报内容经集团公司审批意见下达后，方可遵照执行。4.3预计将发生预算外支出的，必须提前填写资金使用审批单上报集团公司，经批准后方可使用。4.4月未编制预算执行情况表，经总经理签审后，于下月5日前上报集团公司。注：预算申请表内容。
16、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部岗位职责说明文件文件编号SZPM-01-000-A-EX-004版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务出纳员岗位职责说明页次11.0 职务说明职务名称：财务出纳员 英文名称： 简缩名称： 职务级别：直属上级：财务经理 直属下级：2.0 职务概述热爱本职工作，忠于职守，严守职业道德。认真学习国家财经政策、法规。熟悉财务制度、坚持原则、执行有关会计法规。3.0 职责说明3.1严格按照本公司的货币资金内部会计控制实施办法的规定,办理款项收付。3.2办理银行结算，规范使用支票。3.3认真登日记账，保证日清月结,及时查询。
17、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-010版本号VER：1.0修订日期2003/10/8各部门物料管理制度页次1.0 目的规范公司各部门物料管理，控制成本，节能降耗2.0 适用范围物业公司各部门的工程材料、清洁用品、工具等3.0 工作职责（略）4.0 程序要点4.1 根据各类工程材料、清洁用品的收发料单，部门主管或领班登记分类明细金额数量帐。4.2登记维修队、保洁队和保安队个人领用工具的辅助帐。当领用人员发生变动时，及时变动人员姓名、或转移注销其名单、工具名称。3根据月发料单进行统计、核价、计算，并按材。
18、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-003版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务管理制度文件页次1.0 目的物业财务管理就是物业管理公司资金运行的管理，在资金运行过程中，包括整个物业经营出租、管理服务收费等资金的筹集、使用、耗费、收入和分配。要按照政府有关规定，规范物业管理企业的财务行为，加强财务管理和经济核算。物业财务管理的对象就是物业经营、管理、服务的资金费用和利润。为了提高经济效益，扩大收入来源，使物业不断保值增值，许多物业管理公司实行“一业为主，多种经营”的方针，。
19、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-006版本号VER：1.0修订日期2003/10/8维修基金管理使用制度页次1.0 目的维修基金，由法律规定的专项用于公用设施设备保修期后的大修、更新、改建的基金；建立维修基金是为了保障售后的维修管理，维护租户的利益。2.0 适用范围专项用于物业共用设施设备保修期满后的大的维修、改造、更新等3.0 工作职责（略）4.0 制度规则4.1维修基金的使用范围4.1.1维修基金的使用范围主要是：大楼的共用部位即大楼主体承重结构部楼梯间、走廊通道等；共用设施设备即大楼内的电梯系。
20、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部程 序 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-006版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务稽核员工作程序页次1.0 目的财会工作监督可来自各个方面，但最直接、最经常、最有效的监督还是在财会机构内部建立财务稽核牵制体系。为了使稽核工作制度化，稽核行为规范化，制定本程序。2.0 适用范围对物管收入、成本、以及各项费用支出进行核算、审核；对工程材料、保洁用品、库存货物进行盘点核查。对一切经济事项逐笔审核，对不符合规定的收支，提出意见。3.0 程序要点稽核程序分为稽核立项、稽核准备、稽核实施、稽核。
21、用 款 审 批 制 度一、 业务开支、物品采购1、因业务工作需要，部门主管填写采购用款申请单经部门经理签字，交行政办采购负责人询价后报财务经理审核、总经理批示。2、根据发票及总仓验收单填制支出凭单，经部门负责人签字、财务经理审核、总经理签批后交出纳报销。3、单笔开支超出10万元的，填写资金使用审批单，经总经理签审报集团公司审批。二、 费用报销1、根据费用支出需要，由部门经理办理借款手续填写借款单。2、财务部根据财务经理和总经理签批的借款单支付现金或开具支票。3、费用支出后，根据内容填写支出凭单，经部门经理、财。
22、前台收银员岗位职责职务概述：负责前台的帐单资金结算工作，准确、迅速地为客人办理退房离房的结帐事宜。职责范围：1、 对照预期离店客人报表，整理好离店客人的各种资料，确保帐单相符。2、 签收营业单据并予以记帐，及时收取非住店客人的消费帐款。3、 准确、迅速地为客人办理退房离店的结帐事宜。4、 按照规定做好客用保险箱服务工作，管好备用金。5、 对照当天入住客人报表，查验当天入住客人的预收定金等情况，并予以过帐。查验已压印人信用卡签字、有效日期、单据种类等。6、 负责填制有关报表，整理营业单据，并编制营业收入日报表。
23、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部程 序 文 件文件编号SZPM-01-000-A-CW-003版本号VER：1.0修订日期2003/10/8员工工资的发放程序页次1.0 目的规范员工工资发放程序，确保员工能及时、如数、安全地领取工资。2.0 适用范围盛智物业管理公司员工的工资发放工作3.0 工作职责3.1行政部负责员工工资计算和工资发放表和绩效考核表的编制。3.2财务部负责 员工工资发放表和绩效考核表的审核。3.4总经理负责工资发放表和绩效考核表的审批。4.0 程序要点4.1财务部每月25日发放上月21日一本月20日的工资，遇节假日提前至节假日前发放；4.2 财务部出。
24、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部岗位职责说明文件文件编号SZPM-02-000-A-CW-002版本号VER：1.0修订日期2003/10/8会计岗位职责说明页次1.0 职务说明职务名称：会计主管 英文名称：General Ledger supemison 简缩名称： 职务级别：直属上级：总经理 直属下级：出纳员/稽核员 2.0 职务概述及时提供真实可靠的会计信息，认真贯彻执行和维护国家财经制度和财经纪律，积极参与经营管理，提高经济效益。3.0 职责说明3.1参与制订财务部经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。3.2进行会计核算会计人员要以实际发生的经济业。
25、北仑区房改房售后维修资金使用管理暂行办法 为了统一和规范房改房售后维修资金的使用和管理，根据宁波市市区公有住房售后维修养护管理暂行办法（甬政19958号实施细则之7）和北仑区印发关于深化房改方案及配套政策补充办法的通知（仑政199556号）精神，现制订房改房售后维修资金使用和管理办法。一、维修资金使用的对象和范围：（1）使用对象：该户是房改房并已按购房时的标准缴纳和提取维修基金，维修时该房仍属职工自用未出售给他人的房改房。（2）使用范围：已损坏确需修理的公用部位和共用设施。房改房与其它类型住房“插花”的，维修。
26、各部门物料管理制度一、 客房用品管理制度采用“消耗品的定额管理法”。其操作程序如下：1制定各项消耗品的定额数量及金额。（1）统计住客房经营出租每间每天的各项消耗品实际耗用量。（2）根据目前客经营状况及控制者的意愿，初步制定在正常情况下客房每间每天各项消耗品用量的计划数（客房一次性用品配备情况：VIP房24.52元，豪套12.01元，高套11.79元，双人间16.98元，单间11.79元）。（3）以此计划数乘以一个百分比（一般在80%-90%左右），核算出每间房的定额消耗量。（4）根据各项消耗品的单价，以及房间的出租率核算出其金额。2编制。
27、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部程 序 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-005版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务会计工作程序页次1.0 目的为公司及时提供真实可靠的财务信息,提高公司经济效益。2.0 适用范围对帐单凭据、原始凭据、记帐凭证、会计帐薄、会计帐薄的稽查及财务成本计划的审核、编制。3.0 程序要点3.1对营业收入有关单据的审核。主要审核公司每月营业收入的有关帐单、凭据及报表。3.2原始凭证的审核3.2.1填制凭证单位的名称、日期及填制人员的签章，其中从外单位取得的原始凭证须盖有单位的公章。3.2.2经济业务的内容是否。
28、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-007版本号VER：1.0修订日期2003/10/8会计档案管理制度页次1.0 目的会计档案是记录和反映公司各项经济业务的重要史料和证据，财务部要切实加强对会计档案的管理工作，建立和健全会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁等制度，切实把会计档案管好。2.0 适用范围2.1会计凭证：原始凭证、记帐凭证、银行对帐单、银行存款余额调节表。2.2会计帐薄：现金和银行存款日记帐、明细帐、总帐、固定资产卡片、辅助帐薄。2.3会计报表：月、季度会计报表，年度会计报表。2.4电。
29、会计岗位职责职务概述：联系公司各营业收入部门，参与各收银员的程序管理；审核每天的销售日报表；在月末、年底进行市场分析，利用有关资料编制营销计划。岗位职责：1、参与制订财务部工作计划及编制会计部费用预算。2、对会计凭证，主要是记帐凭证进行复核，并盖章。每月据工作情况写出分析报告编制月报表。3、审核各收银点送来的原始凭证及报表是否正确无误。4、审核营业收入日报表上现金，银行存款与交款单是否相符。5、协调与有关部门之间的工作关系。6、积极参加培训，发挥工作主动性，完成上级交办其他任务。签署人：荆州市盛智物业。
30、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部制 度 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-004版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务盘点制度页次目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。盘点范围(一)存货盘点：系指燃料、物料、商品、零件保养材料。(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。2、保管资产：凡属固定资产。
31、建设部房屋接管验收标准【颁布单位】 建设部【颁布日期】 19910204【实施日期】 19910701【失效日期】【内容分类】 房地产管理【文号】 建设部建标(1991)第69号年月日国家建设部以建标（）号文发布了房屋接管验收标准，并于年月日起实施。标准全文如下： 主题内容与适用范围 为确保房屋住用的安全和正常的使用功能。明确在房屋接管验收中交接双方应遵守的事项，特制定本标准。 凡按规定交房管部门接管的房屋，应按本标准执行；依法代管，依约托管和单位自有房屋的接管，可参照本标准执行。 本标准主要适用于一般民用建筑的接管验收，工业。
32、出纳员岗位职责职务概述：负责现金、支票、信用卡的核对工作。协助上司搞好资金收支管理，确保资金正常运行。岗位职责：1、清点汇总营业收入款项并填制解款单解交银行，编制收款日报表。2、随时抽查和收银点的备用金实存数，审核所有送出纳员处理的有关凭证、单据。3、及时处理现金收入、支出，银行存款收入、支出等业务，并填制记帐凭证，登记现金、银行存款日记帐。4、编制资金报告单。5、妥善保管现金、银行收付印章及银行支票印章，银箱钥匙及帐单。6、积极参加培训，工作主动，完成上级交办的其他任务。7、每日工作结束前，盘点现金。
33、财务经理岗位职责职务概述：直接参与执行总经理的宏观经营管理，负责整个公司的资金运作监控；领导整个财务系统做好收支预算，成本控制投资决策和汇总报表；协调和监督各部门的财务运作；完成公司安排的其他相关工作。岗位职责：1、熟悉“企业会计准则”、“企业会计制度”、“企业财务通则”、“企业财务制度”及国家有关方针政策、法规、外汇管理制度等。2、组织制定公司财务工作基本制度。3、制定财务工作计划及财务部员工岗位职责。考核、控制财务部员工的工作质量。4、制定或参与制定公司各项收费或价格标准。5、培训本部人员业务技。
34、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部程 序 文 件文件编号SZPM-01-000-A-CW-001版本号VER：1.0修订日期2003/10/8服务收费标准作业程序页次1.0 目的规范服务费用的收缴工作，确保如数、及时、安全的收回各项费用。2.0 适用范围物业管理服务费及其他各项有偿服务费的收缴工作。3.0 工作职责3.1出纳员负责按程序办理各项费用的银行托收及现金收取工作。 3.2各部门主管及经理负责对本部门相关有偿服务项目计费与审核，开出收费通知单。3.3财务部稽核负责对各项有偿服务费用的计算核查。 3.4管理员文员负责通知单的派发及催缴工作。 3.5财务部主。
35、荆州市盛智物业管理有限公司财 务 部程 序 文 件文件编号SZPM-01-000-A-EX-004版本号VER：1.0修订日期2003/10/8财务出纳员工作程序页次1.0 目的为规范物业公司管理，切实做好出纳现金管理工作。2.0 适用范围依据物业管理条例，按公司财务制度规定，对现金实行有效管理。3.0 程序要点3.1对当日的现金收入及时存入银行，对转帐收入及时办理银行结算，严格规范使用转帐、现金支票。3.2 按照公司财务制度，严格执行报帐程序。对借支款项，督促催还。3.3 按期到自来水公司缴费处缴纳本公司当月所用水费，到供电营业所缴纳当月所用电费，到电信。
